O termo offshore refere-se a um local fora do país de origem. O termo é comumente usado nos setores bancário e financeiro para descrever áreas onde os regulamentos são diferentes do país de origem. Locais offshore são geralmente nações insulares, onde as entidades estabelecem corporações, investimentos e depósitos. Empresas e indivíduos (normalmente aqueles com alto patrimônio líquido) podem se mudar para o exterior em busca de condições mais favoráveis, incluindo evasão fiscal, regulamentações menos rígidas ou proteção de ativos. Embora as instituições offshore também possam ser usadas para fins ilícitos, elas não são consideradas ilegais.
PRINCIPAIS CONCLUSÕES
- Offshore refere-se a qualquer atividade (comercial) que ocorre fora da base de uma entidade.
- O termo pode ser usado para descrever bancos estrangeiros, corporações, investimentos e depósitos.
- Uma empresa pode se mudar legitimamente para o exterior com o objetivo de evitar impostos ou para desfrutar de regulamentações menos rígidas.
- Instituições financeiras offshore também podem ser usadas para fins ilícitos, como lavagem de dinheiro e evasão fiscal.
- O aumento da pressão está levando a mais relatórios de contas estrangeiras às autoridades fiscais internacionais.
Entendendo Offshore
Offshore pode se referir a uma variedade de entidades estrangeiras, contas ou outros serviços financeiros. Para se qualificar como offshore, a atividade que ocorre deve ser baseada em um país que não seja o país de origem da empresa ou do investidor. Assim, enquanto a sede de uma pessoa ou empresa pode estar em um país, a atividade comercial ocorre em outro. Simplificando, a offshore fornece serviços a não residentes.
No sentido mais simples, offshore pode significar qualquer local no exterior – qualquer país, território ou jurisdição. Mas o termo tornou-se amplamente sinônimo de locais específicos que se tornaram populares para atividades comerciais offshore, principalmente nações insulares como as Ilhas Cayman, Bermudas, Ilhas do Canal e Bahamas. Outros centros em países sem litoral, incluindo Suíça, Irlanda e Belize, também se qualificam como populares centros financeiros offshore (OFCs).
O nível de padrões regulatórios e transparência difere amplamente entre os OFCs. Mas eles geralmente oferecem:
- Leis fiscais favoráveis, razão pela qual são comumente chamadas de paraísos fiscais
- Risco reduzido e maior potencial de crescimento
- Economia significativa de custos para as empresas
- Proteção de ativos , especialmente em momentos de instabilidade
- Regulamentos soltos
- Confidencialidade
Ir para o exterior é comum para empresas e indivíduos de alto patrimônio líquido (HNWIs) pelos motivos mencionados acima. Eles também podem optar por fazer transações bancárias e manter investimentos em um país específico no exterior se viajarem para lá com frequência. Os defensores dos OFCs argumentam que eles melhoram o fluxo de capital e facilitam as transações comerciais internacionais.
Mas os críticos sugerem que o offshoring ajuda a esconder obrigações fiscais ou ganhos ilícitos das autoridades, embora a maioria dos países exija que as participações estrangeiras sejam informadas. Ir para o exterior também se tornou um caminho para mais atividades ilícitas, incluindo fraude, lavagem de dinheiro e evasão fiscal . Como tal, há cada vez mais apelos para que os OFCs se tornem mais transparentes com as autoridades fiscais globais.
Como essa empresa pode ajudar a proteger o patrimônio?
Há uma boa chance de você já estar familiarizado com a ideia geral de proteção de ativos graças à sua atividade de investimento doméstico.
A proteção desse tipo envolve o uso de estratégias legalmente reconhecidas para organizar suas participações de modo que o valor da responsabilidade fiscal seja reduzido ao mínimo e os ativos sejam relativamente seguros, mesmo durante circunstâncias adversas que ameaçariam minar sua segurança financeira.
Assim como a utilização desses métodos é importante em casa, você também deseja se envolver na proteção de ativos no exterior. Para fazer isso de forma eficaz, é útil determinar o escopo de proteção disponível e decidir quais dessas abordagens são do seu interesse.
A proteção de ativos offshore é necessária?
Alguns investidores acreditam que, apenas porque os ativos são mantidos no exterior, eles não são tão vulneráveis quanto os investimentos domésticos.
Não é de todo esse caso. Embora o tipo de risco possa ser um pouco diferente, ainda existe a possibilidade de enfrentar problemas financeiros que possam ameaçar a integridade desses investimentos.
Por esse motivo, vale a pena considerar como você pode preservar e proteger seus ativos em um ambiente internacional.
Um excelente exemplo de por que a proteção de ativos no exterior é uma boa ideia tem a ver com a proteção de ativos contra apreensão no caso de você sofrer algum tipo de reversão financeira e não puder honrar uma obrigação de dívida. Sem a proteção, há uma chance muito boa de o credor conseguir obter o controle desses ativos e vendê-los para saldar a dívida pendente.
Supondo que eles estejam envolvidos em algum tipo de plano de seguro de vida global ou mantidos por meio de um fundo de proteção de ativos, esses ativos específicos seriam considerados isentos. Isso significa que, mesmo que você perca todo o resto, esses ativos permanecerão intactos e capazes de gerar receitas que fornecem a base para a reconstrução de seu império financeiro.
Que tipo de ativos podem ser incluídos em um plano de proteção?
Dependendo das leis bancárias aplicáveis no país onde a conta está localizada, vários tipos diferentes de ativos podem ser protegidos. Por exemplo, você pode optar por um plano de seguro de vida universal variável e incluir ativos como ações, títulos, imóveis e talvez até joias preciosas no plano.
A estrutura do plano de seguro e as leis que regem a administração desse plano especificarão os tipos de ativos elegíveis para inclusão.
Como a proteção de ativos figura no meu planejamento imobiliário?
Parte de qualquer estratégia de investimento provavelmente incluirá o sustento de entes queridos a longo prazo. Quando se trata de proteção de ativos offshore, você pode usar essa abordagem para garantir que certos ativos gerem riqueza para seus beneficiários quando você se for.
Dependendo de como a proteção é estruturada, esses ativos detidos podem ser vendidos e os rendimentos pagos como benefícios por morte a esses beneficiários. Isso geralmente é um acordo favorável, pois ajuda a minimizar o valor dos impostos devidos sobre os fundos recebidos.
Nessa perspectiva, a estratégia de proteção garante que cada beneficiário fique com uma parcela maior dos recursos gerados e ainda tenha condições de honrar a dívida tributária reduzida.
Como em todas as suas atividades de investimento offshore, vale a pena comparar diferentes abordagens para proteção de ativos e identificar aquela que oferece as vantagens que você procura. Observe atentamente as leis bancárias que regerão a abordagem e certifique-se de compreender seus direitos e responsabilidades de acordo com essas leis.
A partir daí, escolha com cuidado os ativos a incluir na cobertura. Com o tipo certo de planejamento, você poderá usar essa abordagem para controlar suas obrigações fiscais e, ao mesmo tempo, fornecer um legado considerável para seus entes queridos.